Экономические отношения между предприятиями и страховыми организациями по поводу формирования и использования страхового фонда являются элементом финансовых отношений и складываются в процессе организации страховой защиты имущественных интересов предприятий. Она базируется на следующих основных положениях:

• страховая защита должна осуществляться комплексно, охватывая все имущественные интересы предприятия и обеспечивая их нормальную, бесперебойную работу;
• затраты на страхование должны быть признаны общественно необходимыми затратами;
• страховая организация должна отвечать всем законодательно установленным требованиям;
• страховые взносы служат основой для формирования страхового фонда; его размер должен быть достаточным для выполнения принятых страховщиком обязательств;
• использование страхового фонда возможно только при выполнении обязательств перед страхователями по страховым выплатам и финансированию предупредительных мероприятий;
• взаимодействие предприятий и страховых организаций может осуществляться в различных организационных формах;
• проведение страхования должно быть экономически выгодным для предприятия.

Комплексная страховая защита имущественных интересов предприятий.

Экономическая эффективность страхования.

Обеспечение страховой защиты посредством страховых компаний с позиций макроэкономики является экономически более эффективным: разделение труда и специализация способствуют снижению совокупных издержек. Однако на микроуровне необходимость обращения к услугам страховых компаний очевидна далеко не для всех субъектов экономики. В связи с этим встает вопрос об экономической эффективности страхования. Если предприятие при заключении договора страхования получает экономическую выгоду по сравнению с ситуацией, когда такой договор не был бы заключен, то в данном случае можно говорить об экономической эффективности страхования для страхователя. Полный эффект страхования может быть достигнут при условии, что с помощью страховых выплат удается устранить все отрицательные экономические последствия для предприятия, вызванные страховыми случаями.

Если при проведении страхования страховые случаи не произойдут, то стоимость предприятия будет меньше, чем, если бы предприятие не прибегало к услугам страховой компании, на сумму страхового взноса. Однако при страховании без убытков стоимость предприятия значительно выше, чем при отказе от заключения договоров страхования и наступлении неблагоприятных событий. Эффективность страхования для предприятия определяется в каждом конкретном случае в зависимости от его индивидуальных характеристик.

Организация страховой защиты имущественных интересов предприятий, основанная на рассмотренных положениях, может и должна стать основой непрерывности воспроизводственного процесса. Подробнее